Qu'est-ce qu'un transfert direct?

Un transfert direct est un terme utilisé pour décrire le mouvement ou le transfert d'actifs d'un type de plan de retraite à un autre.Dans la plupart des cas, les deux plans impliqués seront similaires.À titre d'exemple, les deux plans peuvent être structurés comme des plans différés d'impôt.Le transfert peut être lancé par le propriétaire du compte et peut généralement être achevé dans un court laps de temps.

L'un des exemples les plus courants de l'utilisation d'un transfert direct est lorsqu'un individu accepte un nouvel emploi avec un nouvel employeur.En supposant que les deux employeurs proposent un plan de retraite similaire, il est possible de déplacer les fonds du plan d'origine au plan offert par le nouvel employeur.Cela permet à l'employé d'éviter d'avoir à payer des impôts sur les fonds transférés, car la transaction compte comme un roulement direct.

Il en va de même pour les plans de retraite individuels offerts dans de nombreux pays.Par exemple, le compte de retraite individuel ou l'IRA offert aux États-Unis, et le compte d'épargne individuelle ou l'ISA offert au Royaume-Uni, peut être réduit dans un type similaire de plan de retraite que les réglementations gouvernementales actuelles reconnaissent comme un plan de retraite qualifié.Ce type de renversement ISA ou IRA permet aux consommateurs de profiter des plans qui offrent un taux d'intérêt plus élevé ou un autre avantage qui les aide à construire un œuf de nid plus grand au fil du temps.

Dans la plupart des pays, un transfert direct n'est pas considéré comme une distribution;Autrement dit, le déplacement des fonds d'un compte vers un autre compte qualifié ne constitue pas un décaissement au détenteur du compte.Pour cette raison, les fonds impliqués dans le transfert ne sont normalement soumis à aucun type de taxes ou de pénalités associées à la distribution précoce.Avant de lancer une tentative de transfert direct, il est important de s'assurer que le compte de réception est qualifié.Dans le cas où les deux comptes impliqués dans le transfert ne sont pas de nature similaire, comme les deux IRA ayant un statut de valeur fiscale, il est important de consulter un professionnel financier qui est à jour sur les réglementations actuelles qui régissent l'exploitation de ces élémentsdes plans.

Pendant de nombreuses années, un transfert direct pourrait prendre plusieurs jours ouvrables.Cela était dû à la nécessité de remplir les documents, de transmettre les documents au propriétaire du compte de réception, puis d'organiser le transfert ordonné.Plus récemment, l'utilisation de la communication électronique a permis d'accélérer le processus, souvent au point que le transfert direct peut être achevé en quarante-huit à soixante-douze heures après la mise en œuvre de la demande.