Comment créer un modèle de flux de trésorerie?
Un modèle de flux de trésorerie aide les propriétaires et les gestionnaires à calculer les espèces attendues de certaines activités commerciales.Ces modèles sont souvent différents pour chaque situation, car peu d'activités dans les affaires sont exactement les mêmes.Pour créer un modèle de flux de trésorerie, les étapes comprennent la sélection du délai à mesurer, en utilisant une formule pour estimer les entrées de trésorerie et les sorties, décider d'utiliser ou non un modèle de flux de trésorerie actualisé et de comparer les flux de trésorerie positifs aux projets précédents.Ces étapes sont similaires pour chaque situation de modèle de trésorerie.
Les délais mesurables sont indispensables lorsqu'ils mesurent les flux de trésorerie.Dans un type de système de gestion de projet, les propriétaires et les gestionnaires décomposeront souvent des modèles dans chaque projet et des délais spécifiques de chaque projet.Par exemple, un modèle de trésorerie est courant dans les entreprises de construction.Les personnes de ces entreprises doivent effectuer des projets sur un calendrier;Cela offre la possibilité de mesurer les flux de trésorerie sur une base particulière.L'utilisation d'un délai spécifique aide les entreprises à créer une analyse plus approfondie pour mesurer le processus de flux de trésorerie global de l'entreprise.
Les formules pour estimer les flux de trésorerie varieront très certainement.Une pratique courante pour ce processus consiste à estimer les revenus totaux qu'une entreprise recevra, puis à déduire les dépenses nécessaires pour gagner ces revenus.Par exemple, si chaque membre d'une force de vente délivre en moyenne 25 000 $ US (USD) par mois, une entreprise comparerait combien il coûte pour embaucher, former et payer ce nouveau membre de l'équipe.Le chiffre restant est alors le flux de trésorerie laissé à la Société pour payer les dépenses et récompenser les propriétaires ou les actionnaires avec un profit.
L'utilisation d'un modèle de flux de trésorerie actualisé aide à estimer les flux de trésorerie futurs pendant plusieurs années.La valeur de ces estimations doit être basée sur les valeurs en dollars actuelles pour une comparaison précise avec l'argent dépensé pour de nouveaux projets.Les propriétaires et les manages estimeront les flux de trésorerie et les réduiront au montant actuel en utilisant un taux d'actualisation, tel que le coût du capital lié aux fonds empruntés.Ce processus est courant car il donne une analyse quantitative au modèle qui peut éliminer la subjectivité de l'erreur humaine.
Les modèles commerciaux permettent une comparaison entre un ou plusieurs projets.Bien que chaque projet soit différent, la comparaison de l'efficacité des modèles peut aider l'entreprise à affiner son processus de modélisation commerciale.Les comparaisons aident également les entreprises à découvrir quels projets se traduisent par les rendements en espèces les plus élevés.Les propriétaires et les gestionnaires peuvent également aider l'entreprise à se diversifier en prenant des projets qui présentent un risque faible et de faibles rendements en espèces, ce qui peut compenser des projets plus risqués avec des rendements en espèces douteux.